Finance - Fonction ACCRINT

La description

La fonction ACCRINT renvoie les intérêts courus pour un titre qui paie des intérêts périodiques.

Syntaxe

ACCRINT (issue, first_interest, settlement, rate, par, frequency, [basis], [calc_method])

Arguments

Argument La description Obligatoire / facultatif
Problème La date d'émission du titre. Obligatoire
Premier_intérêt La première date d'intérêt du titre. Obligatoire
Règlement

La date de règlement du titre.

La date de règlement du titre est la date postérieure à la date d'émission à laquelle le titre est négocié à l'acheteur.

Obligatoire
Taux Le taux du coupon annuel du titre. Obligatoire
Par

La valeur nominale du titre.

Si vous omettez le par, ACCRINT utilise 1 000 $.

Obligatoire
La fréquence

Le nombre de paiements de coupons par an -

  • pour les paiements annuels, fréquence = 1
  • pour semestriel, fréquence = 2
  • pour trimestriel, fréquence = 4
Obligatoire
Base

Le type de base de décompte des jours à utiliser.

Regardez le tableau de base du nombre de jours ci-dessous.

Optionnel
Calc_method

Valeur logique qui spécifie la manière de calculer le total des intérêts courus lorsque la date de règlement est postérieure à la date de premier_intérêt.

Une valeur TRUE (1) renvoie le total des intérêts courus de l'émission au règlement.

Une valeur FALSE (0) renvoie les intérêts courus du premier intérêt au règlement.

Si vous n'entrez pas l'argument, la valeur par défaut est TRUE.

Optionnel

Tableau de base du nombre de jours

Base Base du nombre de jours
0 ou omis États-Unis (NASD) 30/360
1 Réel / réel
2 Réel / 360
3 Réel / 365
4 Européen 30/360

Remarques

  • ACCRINT est calculé comme suit -

    $$ ACCRINT = par \ times \ frac {rate} {fréquence} \ times \ sum_ {i = 1} ^ {N_c} \ frac {A_i} {NL_i} $$

    Où,

    A i = nombre de jours courus pour la ième période de quasi-coupon dans la période impaire.

    N C = nombre de périodes de quasi-coupon qui correspondent à une période impaire. Si ce nombre contient une fraction, augmentez-le au nombre entier suivant

    NL i = durée normale en jours de la période de quasi-coupon dans une période impaire

  • Les dates doivent être saisies à l'aide de la fonction DATE ou en tant que résultats d'autres formules ou fonctions. Par exemple, l' utilisation DATE (2008,5,23) pour le 23 e jour du mois de mai 2008. Des problèmes peuvent survenir si les dates sont inscrites sous forme de texte.

  • Microsoft Excel stocke les dates sous forme de numéros de série séquentiels afin de pouvoir les utiliser dans les calculs. Par défaut, le 1er janvier 1900 correspond au numéro de série 1 et le 1er janvier 2008 au numéro de série 39448, car il s'agit de 39 448 jours après le 1er janvier 1900.

  • Le problème, le premier intérêt, le règlement, la fréquence et la base sont tronqués en entiers.

  • Si le problème, le premier_intérêt ou le règlement n'est pas une date valide, ACCRINT renvoie la #VALEUR! valeur d'erreur.

  • Si l'une des valeurs spécifiées n'est pas numérique, ACCRINT renvoie le #VALUE! valeur d'erreur.

  • Si taux ≤ 0 ou si par ≤ 0, ACCRINT renvoie le #NOMBRE! valeur d'erreur.

  • Si la fréquence est un nombre autre que 1, 2 ou 4, ACCRINT renvoie le #NOMBRE! valeur d'erreur.

  • Si base <0 ou si base> 4, ACCRINT renvoie le #NOMBRE! valeur d'erreur.

  • Si problème ≥ règlement, ACCRINT renvoie le #NOMBRE! valeur d'erreur.

Applicabilité

Excel 2007, Excel 2010, Excel 2013, Excel 2016

Exemple