Variance de débit et variance de volume

Vous avez appris à créer des mesures pour le coût annualisé par habitant et l'effectif total. Vous pouvez utiliser ces mesures pour créer des mesures de variance de taux et de variance de volume.

  • Les mesures de variance de taux calculent la part de la variance de devise causée par les différences de coût par habitant.

  • Les mesures de la variance de volume calculent la part de la variance de la devise liée à la fluctuation des effectifs.

Création d'écart par rapport à la mesure de taux budgétaire

Vous pouvez créer la mesure d'écart par rapport au taux budgétaire comme suit:

Taux de VTB: = ([Budget annualisé CPH] / 12- [CPH annualisé réel] / 12) * [Effectif total réel]

Créer un écart par rapport à la mesure du volume budgétaire

Vous pouvez créer la mesure Ecart par rapport au volume budgétaire comme suit -

Volume VTB: = [Nombre total de têtes VTB] * [Budget annualisé CPH] / 12

Analyse des données avec des écarts par rapport aux mesures budgétaires

Créez un tableau croisé dynamique puissant comme suit -

  • Ajoutez les champs Trimestre Fiscal et Mois Fiscal de la table Date aux Lignes.
  • Ajoutez les mesures CPH annualisé réel, CPH annualisé budgétaire, taux VTB, volume VTB, somme VTB aux valeurs.
  • Ajoutez les champs Année fiscale à partir de la table Date et Sous-classe de la table Comptes aux filtres.
  • Sélectionnez FY2016 dans le filtre de l'exercice.
  • Sélectionnez Personnes dans le filtre de sous-classe.
  • Filtrer les étiquettes de ligne pour les valeurs du trimestre fiscal FY2016-Q1 et FY2016-Q2.

Vous pouvez observer ce qui suit dans le tableau croisé dynamique ci-dessus -

  • La valeur de somme VTB affichée est uniquement pour la sous-classe - Personnes.

  • Pour le trimestre fiscal FY2016-Q1, la somme VTB est de 4 705 568 $, le taux de VTB est de 970 506 297 $ et le volume de VTB est de -965 800 727 $.

  • La mesure du taux de VTB calcule que 970 506 297 $ de l'écart par rapport au budget (somme VTB) sont causés par la différence de coût par tête et que -965 800 727 $ est causée par la différence d'effectifs.

  • Si vous ajoutez le tarif VTB et le volume VTB, vous obtiendrez 4 705 568 $, la même valeur que celle renvoyée par la somme VTB pour les personnes de sous-classe.

  • De même, pour le trimestre fiscal FY2016-T2, le taux de VTB est de 1 281 467 662 $ et le volume de VTB de -1 210 710 978 $. Si vous ajoutez le taux VTB et le volume VTB, vous obtiendrez 70 756 678 $, qui est la valeur de la somme VTB indiquée dans le tableau croisé dynamique.

Création d'une mesure de taux d'une année à l'autre

Vous pouvez créer une mesure de taux d'une année à l'autre comme suit:

Taux annuel: = ([CPH annualisé réel] / 12- [CPH annualisé réel de l'année précédente] / 12) * [Effectif total réel]

Création d'une mesure de volume d'une année à l'autre

Vous pouvez créer une mesure de volume d'une année à l'autre comme suit:

Volume annuel: = [Effectif total réel annuel] * [CPH annualisé réel de l'année précédente] / 12

Création d'un écart par rapport à la mesure du taux de prévision

Vous pouvez créer la mesure de l'écart par rapport au taux de prévision comme suit:

Taux VTF: = ([CPH annualisé prévu] / 12- [CPH annualisé réel] / 12) * [Effectif total réel]

Création d'un écart par rapport à la mesure de volume de prévision

Vous pouvez créer la mesure Variance par rapport au volume prévu comme suit:

Volume VTF: = [Nombre total de têtes VTF] * [CPH annualisé prévu] / 12

Analyse des données avec des écarts par rapport aux mesures de prévision

Créez un tableau croisé dynamique puissant comme suit -

  • Ajoutez les champs Trimestre Fiscal et Mois Fiscal de la table Date aux Lignes.

  • Ajoutez les mesures CPH annualisé réel, CPH annualisé prévu, taux VTF, volume VTF, somme VTF aux valeurs.

  • Ajoutez les champs Année fiscale à partir de la table Date et Sous-classe de la table Comptes aux filtres.

  • Sélectionnez FY2016 dans le filtre de l'exercice.

  • Sélectionnez Personnes dans le filtre de sous-classe.

  • Filtrer les étiquettes de ligne pour les valeurs du trimestre fiscal FY2016-Q1 et FY2016-Q2.

Création d'un écart de prévision par rapport à la mesure de taux budgétaire

Vous pouvez créer la mesure Écart de prévision par rapport au taux budgétaire comme suit:

Taux de VTB prévu: = ([CPH annualisé du budget] / 12- [CPH annualisé prévu] / 12) * [Effectif total prévu]

Création de l'écart de prévision par rapport à la mesure du volume budgétaire

Vous pouvez créer la mesure Écart de prévision par rapport au volume budgétaire comme suit:

Volume VTB prévu: = [Nombre total de têtes VTB prévu] * [Budget CPH annualisé] / 12

Analyse des données avec l'écart des prévisions par rapport aux mesures budgétaires

Créez un tableau croisé dynamique puissant comme suit -

  • Ajoutez les champs Trimestre Fiscal et Mois Fiscal de la table Date aux Lignes.

  • Ajoutez les mesures Budget CPH annualisé, CPH annualisé prévu, Taux VTB prévu, Volume VTB prévu, Somme VTB prévisionnelle aux valeurs.

  • Ajoutez les champs Année fiscale à partir de la table Date et Sous-classe de la table Comptes aux filtres.

  • Sélectionnez FY2016 dans le filtre de l'exercice.

  • Sélectionnez Personnes dans le filtre de sous-classe.

  • Filtrer les étiquettes de ligne pour les valeurs du trimestre fiscal FY2016-Q1 et FY2016-Q2.