Gestion bancaire - Crédit

La gestion du crédit est le processus de suivi et de collecte des paiements des clients. Un bon système de gestion du crédit minimise le montant du capital lié aux débiteurs.

Il est très important d'avoir une bonne gestion du crédit pour un flux de trésorerie efficace. Il y a des cas où un plan semble être rentable lorsqu'il est supposé théoriquement mais l'exécution pratique n'est pas possible en raison de fonds insuffisants. Afin d'éviter de telles situations, la meilleure alternative est de limiter la probabilité de créances douteuses. Cet objectif ne peut être atteint que grâce à de bonnes pratiques de gestion du crédit.

Pour diriger une entreprise rentable dans une entreprise, l'entrepreneur doit préparer et concevoir de nouvelles politiques et procédures de gestion du crédit. Par exemple, les termes et conditions, la facturation rapide et le contrôle des dettes.

Principes de la gestion du crédit

La gestion du crédit joue un rôle essentiel dans le secteur bancaire. Comme nous le savons tous, la banque est l'une des principales sources de capitaux de prêt. Ainsi, les banques suivent les principes suivants pour prêter des capitaux -

Liquidité

La liquidité joue un rôle majeur lorsqu'une banque prête de l'argent. Habituellement, les banques donnent de l'argent pour une courte durée. C'est parce que l'argent qu'ils prêtent est de l'argent public. Cet argent peut être retiré par le déposant à tout moment.

Ainsi, pour éviter ce chaos, les banques prêtent des prêts après que le demandeur de prêt a produit une sécurité suffisante des actifs qui peuvent être facilement négociables et transformables en espèces en peu de temps. Une banque est en possession de reprendre ces actifs produits si l'emprunteur ne rembourse pas le montant du prêt après un certain laps de temps comme convenu

Une banque a ses propres critères de sélection pour choisir un titre. Seuls les titres qui acquièrent suffisamment de liquidités sont ajoutés au portefeuille d'investissement de la banque. Ceci est important car la banque a besoin de fonds pour répondre aux besoins urgents de ses clients ou déposants. La banque devrait être en mesure de vendre une partie des titres dans un délai très court sans avoir beaucoup d'impact sur leurs taux de marché. Il existe des titres particuliers tels que les accords de gouvernement central, étatique et local qui sont facilement vendables sans avoir d'impact sur leurs taux de marché.

Les actions et débentures des grandes industries sont également traitées dans cette catégorie. Mais les actions et les débentures des industries ordinaires ne sont pas facilement négociables sans une baisse de leurs taux de marché. Par conséquent, les banques devraient toujours investir dans des titres d'État et des actions et des débentures d'entreprises industrielles réputées.

sécurité

La deuxième fonction la plus importante du prêt est la sécurité, la sécurité des fonds prêtés. La sécurité signifie que l'emprunteur doit être en mesure de rembourser le prêt et les intérêts à des durées régulières sans faute. Le remboursement du prêt dépend de la nature de la garantie et de la capacité de l'emprunteur à rembourser le prêt.

Contrairement à tous les autres investissements, les investissements bancaires sont sujets aux risques. L'intensité du risque diffère selon le type de sécurité. Les titres du gouvernement central sont plus sûrs que les titres des gouvernements des États et des collectivités locales. De même, les titres du gouvernement de l'État et des collectivités locales sont beaucoup plus sûrs que les titres des entreprises industrielles.

Cette variation est due au fait que les ressources acquises par le gouvernement central sont beaucoup plus élevées par rapport aux ressources détenues par l'État et les gouvernements locaux. Il est également supérieur aux préoccupations industrielles.

De plus, la part et les débentures des entreprises industrielles sont liées à leurs bénéfices. Les revenus varient en fonction des activités commerciales exercées dans un pays. La banque devrait également tenir compte de la capacité du débiteur de rembourser la dette des gouvernements tout en investissant dans leurs titres. Les conditions préalables à cela sont la stabilité politique et la paix et la sécurité dans le pays.

Les titres d'un gouvernement qui acquièrent d'importantes recettes fiscales et une capacité d'emprunt élevée sont considérés comme des investissements sûrs. Il en va de même pour les titres d'une riche municipalité ou d'un organisme local et d'un gouvernement d'État d'une région florissante. Ainsi, tout en effectuant tout type d'investissement, les banques devraient décider des titres, actions et obligations de ces gouvernements, collectivités locales et entreprises industrielles qui respectent le principe de sécurité.

Par conséquent, de la manière de percevoir de la banque, la nature de la sécurité est très essentielle lors du prêt d'un prêt. Même après avoir examiné les titres, la banque doit vérifier la solvabilité de l'emprunteur qui est contrôlée par son caractère, sa capacité de remboursement et sa situation financière. Surtout, la sécurité des fonds bancaires repose sur la faisabilité technique et la viabilité économique du projet pour lequel le prêt doit être accordé.

La diversité

Lors de la sélection d'un portefeuille d'investissement, une banque commerciale doit respecter le principe de diversité. Il ne doit jamais investir la totalité de ses fonds dans un type spécifique de titres, il doit préférer investir dans différents types de titres.

Il devrait sélectionner les actions et les débentures de diverses industries situées dans différentes régions du pays. Dans le cas des gouvernements des États et des organes directeurs locaux, le même principe doit être respecté. La diversification vise essentiellement à réduire le risque du portefeuille d'investissement d'une banque.

Le principe de la diversité s'applique à la promotion de prêts à différents types d'entreprises, d'industries, d'usines, d'entreprises et de marchés. Une banque doit se conformer à la maxime «Ne gardez pas tous les œufs dans le même panier». Elle devrait répartir ses risques en prêtant des prêts à différents métiers et entreprises dans différentes régions du pays.

La stabilité

Un autre principe essentiel de la politique d'investissement d'une banque est la stabilité. Une banque devrait préférer investir dans les actions et les titres qui détiennent un degré élevé de stabilité dans leurs coûts. Toute banque ne peut subir aucune perte sur le taux de ses titres. Il faut donc toujours investir des fonds dans des actions de sociétés de marque où la probabilité de baisse de leur taux est moindre.

Les contrats gouvernementaux et les débentures des industries comportent des frais d'intérêt fixes. Leur coût varie avec la variation du taux d'intérêt du marché. Mais la banque est tenue d'en liquider une partie pour satisfaire ses besoins de liquidités chaque fois qu'elle est en proie à une crise financière.

Sinon, ils suivent leur terme complet de 10 ans ou plus et les variations du taux d'intérêt du marché ne les dérangent pas. Ainsi, les investissements bancaires dans les débentures et les contrats sont plus stables que les actions des industries.

Rentabilité

Cela devrait être le principe principal de l'investissement. Une banque ne devrait investir que si elle en tire des bénéfices suffisants. Ainsi, il devrait investir dans des titres qui ont un rendement juste et stable sur les fonds investis. La capacité d'achat des titres et des actions dépend du taux d'intérêt et du taux de dividende et des avantages fiscaux qu'ils détiennent.

En gros, ce sont les titres des branches du gouvernement comme le gouvernement au centre, l'État et les collectivités locales qui portent en grande partie l'exception de leurs intérêts des impôts. Une banque devrait préférer investir dans ce type de titres au lieu d'investir dans les actions de nouvelles sociétés qui bénéficient également d'exceptions fiscales. Cela est dû au fait que les actions de nouvelles sociétés ne sont pas considérées comme des investissements sûrs.

Maintenant, prêter de l'argent à quelqu'un s'accompagne principalement de certains risques. Comme nous le savons, la banque prête l'argent de ses déposants sous forme de prêts. Pour le dire simplement, le travail principal d'une banque est de louer de l'argent aux déposants et de donner de l'argent aux emprunteurs. Étant donné que la principale source de fonds pour une banque est l'argent déposé par ses clients qui sont remboursables au fur et à mesure des besoins des déposants, la banque doit être très prudente lorsqu'elle prête de l'argent aux clients.

Les banques gagnent de l'argent en prêtant de l'argent aux emprunteurs et en facturant certains taux d'intérêt. Ainsi, il est très essentiel de la part de la banque de suivre les principes cardinaux du crédit. Lorsque ces principes sont respectés, ils assurent la sécurité des fonds des banques et en réponse à cela, ils assurent ses déposants et ses actionnaires. Dans tout ce processus, les banques réalisent de bons bénéfices et se développent en tant qu'institutions financières. De solides principes de prêt par les banques aident également l'économie d'un pays à prospérer et annoncent également l'expansion des banques dans les zones rurales.