SAP FI signifie comptabilité financière et c'est l'un des modules importants de SAP ERP. Il est utilisé pour stocker les données financières d'une organisation. SAP FI aide à analyser la situation financière d'une entreprise sur le marché. Il peut s'intégrer à d'autres modules SAP tels que SD, PP, SAP MM, SAP SCM, etc.

Le module de comptabilité SAP Financials vous permet de gérer les données de comptabilité financière dans un cadre international de plusieurs sociétés, devises et langues. Le module SAP FI traite principalement des composants financiers ci-dessous -

• Immobilisation
• Accrual
• Journal de caisse
• Comptes débiteurs et créditeurs
• Inventory
• Comptabilité fiscale
• Grand livre général
• Fonctions de fermeture rapide
• États financiers
• Évaluations parallèles
• Gouvernance des données de base

• Grand livre général
• AR/AP
• Banks
• Immobilisations
• Gestion des voyages
• Comptabilité des locations, etc.

Un grand livre général contient tous les détails de transaction d'une société. Il agit comme enregistrement principal pour conserver tous les détails comptables. Les écritures courantes du grand livre sont les transactions des clients, les achats auprès des fournisseurs et les transactions internes de l'entreprise.

Une société est définie comme la plus petite unité pour laquelle des états financiers peuvent être créés conformément aux réglementations légales commerciales.

Dans SAP FI, ​​une société peut comprendre plusieurs codes, mais elle agit comme une unité unique pour laquelle les états financiers sont disponibles. Toutes les sociétés doivent utiliser la même liste de plan de comptes et la même année fiscale, mais chaque code peut avoir une devise locale différente.

Les domaines d'activité sont utilisés pour différencier les transactions provenant de différents secteurs d'activité d'une entreprise.

Example

Il existe une grande entreprise XYZ, qui gère plusieurs activités. Disons qu'il a 3 domaines différents comme la fabrication, le marketing et les ventes.

Vous avez maintenant 2 options -

• Le premier est de créer différents codes d'entreprise
• Et une autre meilleure option consiste à créer chacune de ces lignes d’activité en domaines d’activité,

Vous pouvez utiliser ces domaines d'activité si d'autres sociétés exigent les mêmes domaines

Il est facile à configurer si vous utilisez Business Area car il vous suffit de vous attacher au code de la société et les autres détails de la zone commerciale seront joints.

En utilisant les domaines d'activité dans le contrôle, vous pouvez créer un compte de résultat, un bilan, etc. pour les domaines d'activité afin qu'il soit utilisé pour la comptabilité de gestion dans quelques entreprises.

Note - Les domaines d'activité sont plus utilisés dans le contrôle que dans la comptabilité financière.

Le contrôle de crédit dans FI est utilisé pour vérifier la limite de crédit pour le client et il peut utiliser un ou plusieurs codes. Il est utilisé pour la gestion du crédit dans les composants de l'application - Compte à recevoir (AR) et Ventes et distribution.

La zone de contrôle de crédit est déterminée dans l'ordre suivant -

• Quitter l'utilisateur
• Canal de distribution
• Maître client
• Code d'entreprise de l'organisation commerciale

Le plan comptable FI représente la liste des comptes GL qui sont utilisés pour répondre aux besoins quotidiens et aux exigences légales du pays dans une entreprise. Le plan comptable principal doit être attribué à chaque société.

Le plan comptable COA peut être divisé en types ci-dessous -

Operating Chart of Accounts

Il contient tous les comptes du grand livre utilisés pour répondre aux besoins quotidiens d'une entreprise. Le plan comptable opérationnel doit être attribué à une société.

Country Chart of Accounts

Il contient la liste de tous les comptes du grand livre qui sont nécessaires pour répondre aux exigences légales du pays. Vous pouvez également affecter le plan de compte de l'entreprise à la société.

Vous pouvez créer un groupe de plans de comptes SAP FI selon l'exigence. Pour gérer et contrôler efficacement un grand nombre de comptes généraux, vous devez utiliser des groupes COA.

Le compte de bénéfices non répartis est utilisé pour reporter le solde d'un exercice à l'exercice suivant. Vous pouvez affecter un compte de bénéfices non répartis à chaque compte P&L du compte de résultat dans le plan comptable COA. Pour reporter automatiquement le solde à l'exercice suivant, vous pouvez définir les relevés de compte de résultat conformément au COA et les affecter aux comptes de gain conservés.

Une fois que vous avez terminé l'exécution de la paie, ajoutez ensuite les résultats aux comptes GL et cela inclut les centres de coûts. La publication GL comprend les étapes ci-dessous -

• Regroupe les informations pertinentes pour la comptabilisation à partir des résultats de paie.
• Crée des documents résumés.
• Effectue les écritures pertinentes dans les comptes GL et les centres de coûts appropriés.

Il contient le nombre de périodes comptables de l'exercice et le nombre de périodes spéciales. Vous pouvez définir jusqu'à 16 périodes comptables au cours d'un exercice dans le contrôle du composant CO.

Vous devez spécifier la variante d'exercice pour chaque société. Lorsque vous créez un périmètre analytique, vous devez également spécifier la variante d'exercice.

Les variantes d'exercice de la société et du périmètre analytique ne peuvent différer que par le nombre de périodes spéciales utilisées. Vous devez vous assurer que les variantes de l'exercice correspondent, en d'autres termes, elles peuvent ne pas avoir de conflit horaire.

La variante de période comptable SAP FI est utilisée pour gérer les périodes comptables ouvertes pour l'enregistrement et toutes les périodes clôturées sont équilibrées. Ceci est utilisé pour la période d'ouverture et de clôture de l'exercice à des fins de comptabilisation.

Vous pouvez affecter ces périodes comptables à une ou plusieurs sociétés.

La variante de statut de champ aura des groupes de statut classés. Le groupe de statut classé est géré dans le compte GL et définit les champs lors de la validation dans le GL.

Les clés de comptabilisation dans SAP FI sont utilisées pour déterminer les types de compte (A, D, K, M et S) ainsi que le type de comptabilisation. Il s'agit d'une clé numérique à 2 chiffres.

Différents types de compte dans SAP FI -

• A = actifs
• D = Clients
• K = fournisseurs
• M = Matériaux
• S = compte du grand livre

La clé de type de document est utilisée pour distinguer les différentes transactions commerciales et pour classer les documents comptables.

La clé des types de documents est utilisée pour déterminer la plage de numéros pour les documents et les types de comptes tels que l'actif, l'article, le fournisseur, etc.

Types de documents courants Les clés sont -

Type de document	Description du type de document
AA	Publication d'actifs
UN	Comptabilisation de l'actif net
DR	Facture client
DZ	Paiement client
KA	Document du fournisseur
KG	Note de crédit fournisseur

Vous pouvez également suspendre la publication d'un document G / L ou enregistrer temporairement le document dans les conditions ci-dessous -

• Lorsque le document G / L n'est pas complet
• Informations incomplètes / incorrectes dans le document
• Pour enregistrer le document ultérieurement

SAP FI propose également une option avec un montant d'autorisation limité pour la comptabilisation.

Example

Un comptable a le pouvoir de poster des documents jusqu'à un montant maximum de 2000 $, maintenant il doit alimenter un document d'un montant de 5000 $ pour lequel il n'a pas le pouvoir.

SAP FI fournit une fonction de parc pour le document qui permet à l'utilisateur de sauvegarder le document mais le montant n'est pas enregistré dans les comptes généraux.

Cela permet de revoir le document révisé ultérieurement par le personnel de l'autorité supérieure qui dispose de l'autorisation de montant comptable appropriée. Une fois approuvé, le document est publié dans les comptes généraux.

Il existe différents états généraux qui peuvent être générés dans SAP FI. Les plus courants sont -

• Liste des plans comptables G / L
• Soldes des comptes généraux
• Liste des comptes G / L
• Totaux et soldes des comptes généraux

Le composant SAP FI Accounts Receivable enregistre et gère les données comptables de tous les clients. Il fait également partie intégrante de la gestion des ventes.

Toutes les écritures dans la comptabilité clients sont également enregistrées directement dans le grand livre. Différents comptes généraux sont mis à jour en fonction de la transaction concernée (par exemple, les créances, les acomptes et les effets de commerce).

Une société est l'unité organisationnelle utilisée dans le module de consolidation juridique pour remonter les états financiers de plusieurs sociétés. Le Code des sociétés est la plus petite unité organisationnelle pour laquelle un ensemble complet de comptes autonomes peut être établi à des fins de reporting externe.

Un périmètre analytique peut inclure une ou plusieurs sociétés qui doivent utiliser le même plan comptable opérationnel que le périmètre analytique. Un périmètre analytique peut contenir plusieurs affectations de société, mais une seule société ne peut être affectée qu'à un seul périmètre analytique.

Il existe de nombreuses tables qui sont copiées lors de la copie des codes d'entreprise. Cela peut être incomplet dans une copie manuelle, et par conséquent l'itinéraire manuel n'est pas conseillé.

Vous pouvez bloquer un compte client dans AR afin que les écritures ne soient plus effectuées sur ce compte. Vous devez bloquer un compte client avant de marquer une fiche client pour suppression.

Example

Vous bloquez également un client que vous utilisez uniquement comme destinataire de relance alternatif, de sorte que personne ne puisse poster sur ce client par erreur.

Dans le composant d'application Ventes et distribution (SD), vous pouvez définir les blocs suivants pour un client:

• Bloc de publication
• Bloc de commande
• Bloc de livraison
• Bloc de facturation

Il existe différents types de groupe de comptes client qui peuvent être créés dans la comptabilité client dans SAP FI.

Groupe	Nom
X001	Clients nationaux
X002	Clients d'exportation
X003	Clients ponctuels

Vous pouvez également inverser un document incorrect et effacer les éléments ouverts. Un document ne peut être annulé que si -

• Il ne contient aucun élément effacé

• Il contient uniquement des éléments de compte client, fournisseur et général

• Il a été publié avec la comptabilité financière

• Toutes les valeurs saisies (telles que le domaine d'activité, le centre de coûts et le code TVA) sont toujours valides

Les retours de vente dans SAP FI sont utilisés pour gérer l'intégralité des produits que le client a renvoyés en raison d'une réclamation. Ceux-ci sont utilisés dans l'industrie des biens de consommation.

Tous les retours sont liés à des défauts de qualité et non à des livraisons incorrectes. Le chemin emprunté par la marchandise retournée doit souvent être suivi en détail. L'article retourné doit être envoyé pour inspection.

Dans SAP FI, ​​vous pouvez également enregistrer des paiements partiels du client. Ces paiements partiels sont comptabilisés en tant que postes ouverts distincts.

Le client peut voir clairement ce que toutes les factures ont été émises au client et quels paiements il a effectués. Mais il conserve les multiples éléments ouverts, jusqu'à ce que la facture soit entièrement payée / compensée.

Example

Il y a un client avec un montant impayé de 1500 et effectue un paiement de 500 comme paiement partiel, puis il y aura deux postes ouverts séparés de 1500 Débit et 500 Crédit dans le système FI et aucun document de compensation ne sera créé.

Dans SAP FI, ​​cela est utilisé pour réinitialiser les factures de paiement incorrectes. Si un paiement est effectué sur des factures incorrectes, il peut être réinitialisé.

Code T: FD32

SAP FI Accounts payable est utilisé pour gérer et enregistrer les données comptables de tous les fournisseurs. Toutes les factures et livraisons sont gérées selon les demandes des fournisseurs. Les comptes fournisseurs sont gérés selon le programme de paiement et tous les paiements peuvent être effectués par chèque, virement, virement électronique, etc.

Toutes les écritures effectuées dans le compte fournisseur sont également mises à jour simultanément dans le grand livre général et le système gère également des prévisions et des rapports standard qui peuvent être utilisés pour suivre tous les postes ouverts.

Lorsque vous modifiez une fiche, le système enregistre ces modifications et génère des documents de modification. Pour chaque champ, il stocke l'heure du changement, le nom de l'utilisateur et le contenu du champ précédent.

Accédez à Comptabilité → Comptabilité financière → Comptes fournisseurs → Enregistrements principaux → Afficher les modifications

Lorsque vous modifiez une fiche, le système enregistre ces modifications et génère des documents de modification. Pour chaque champ, il stocke l'heure du changement, le nom de l'utilisateur et le contenu du champ précédent.

Vous pouvez afficher toutes les modifications pour les éléments suivants -

• Un certain domaine
• Un master record

Pour plusieurs fiches fournisseurs, les modifications suivantes sont affichées séparément -

• Contenu du champ écrasé

• Toutes les coordonnées bancaires et / ou zones de relance saisies après la création de la fiche

• Toutes les coordonnées bancaires et / ou zones de relance qui ont été supprimées

• À l'aide des documents de modification, vous pouvez trouver toutes les modifications apportées et la date à laquelle elles ont été apportées.

Vous pouvez appliquer les blocs ci-dessous -

• Blocage de la publication pour certaines sociétés ou pour toutes les sociétés

• Blocage des achats pour certaines organisations d'achats ou pour toutes les organisations d'achats. Ceci est bien sûr uniquement si vous avez acheté et installé le composant d'application d'achat.

Dans SAP FI, ​​vous pouvez également enregistrer des décaissements partiels pour le fournisseur. Le paiement partiel du fournisseur sera ouvert en tant qu'article ouvert et aucun document de compensation ne sera généré.

Le programme de paiement automatique a pour but de comptabiliser automatiquement les comptes fournisseurs comme le paiement à un fournisseur sur la base des factures du fournisseur, bientôt appelé APP.

Il est utilisé pour connaître les factures échues / en retard et pour traiter la liste des factures des clients et des fournisseurs pour effectuer des paiements en une seule fois. L'APP ne peut pas être utilisée pour tous les codes d'entreprise de différents pays.

L'APP a ci-dessous les catégories -

• Configurer tous les codes d'entreprise
• Configurer les codes d'entreprise payants
• Mode de paiement par pays
• Mode de paiement par code pays
• Sélection de banque
• Banque maison

Dans SAP FI, ​​la clôture mensuelle implique des activités de comptabilisation d'une période de clôture. Vous pouvez réaliser les activités suivantes dans le cadre de la clôture mensuelle -

• Périodes comptables ouvertes et fermées

• Vous fermez une ou plusieurs périodes comptables dans le passé pour la comptabilisation et autorisez la comptabilisation à une ou plusieurs périodes comptables actuelles ou futures.

Dans SAP FI, ​​si le client manque le paiement de la facture impayée à la date d'échéance du paiement, vous pouvez générer une lettre de relance à l'aide de SAP FI et l'envoyer à l'adresse du client pour rappeler le paiement impayé du client.

Requirement -

Le système de relance permet de retracer les clients responsables qui n'ont pas payé leurs factures en cours dans un laps de temps donné. Il vous permet de gérer le processus, par exemple, l'envoi d'un rappel aux clients de leurs impayés jusqu'à la référence de ces clients à des agences de recouvrement.

Le système de relance couvre les documents ci-dessous -

• Factures A / R ouvertes, y compris les factures partiellement créditées ou partiellement payées
• Factures comprenant des versements
• Notes de crédit A / R
• Paiements entrants qui ne sont pas basés sur des factures

Les taux de change sont utilisés pour définir la relation entre deux devises et également pour maintenir les taux de change sont utilisés pour convertir un montant dans une autre devise.

Vous définissez les taux de change dans le système aux fins suivantes -

Posting and Clearing

Pour convertir les montants comptabilisés ou compensés en devise étrangère, ou pour vérifier un taux de change saisi manuellement lors de l'enregistrement ou du rapprochement.

Exchange Rate Differences

Pour déterminer les gains ou les pertes résultant des différences de taux de change.

Foreign Currency Valuation

Valoriser les éléments ouverts en devises et comptes de bilan en devises dans le cadre des opérations de clôture.

SKAS	G / L Account Master (Plan comptable - Liste de mots clés)	MANDT / SPRAS / KTOPL / SAKNR / SCHLW
SKB1	G / L Account Master (Code de l'entreprise)	MANDT / BUKRS / SAKNR
FI-GL-GL (FBSC)	Comptabilité générale: fonctions de base - Customizing R / 3 pour les comptes généraux
FIGLREP	Paramètres pour les rapports de publication G / L	MANDT
TSAKR	Créer un compte G / L avec référence	MANDT / BUKRS / SAKNR
KOMU	Modèles d'attribution de compte pour les éléments de compte général	MANDT / KMNAM / KMZEI

Data Selection

Dans la sélection des données, les commandes de facturation sont sélectionnées pour le processus de facturation. Vous définissez les critères de sélection pour la sélection des données pour le processus de facturation.

Creation of Invoicing Units

Les commandes de facturation sélectionnées sont regroupées en unités de facturation pour chaque compte de contrat. Vous pouvez créer plusieurs unités de facturation pour chaque compte de contrat. Pour chaque unité de facturation, «Facturation dans les comptes clients et fournisseurs du contrat» crée un document de facturation.

Vous définissez les critères de création des unités de facturation pour le processus de facturation.

Processing of Billing Documents

Les documents de facturation sélectionnés pour une unité de facturation sont inclus dans le document de facturation. Les postes de la facture sont liés aux postes du document de facturation, et les dérivations nécessaires à l'écriture dans «Contrats à recevoir et à payer» (FI-CA) sont effectuées.

Performance of Additional Functions

Outre le traitement des factures, dans "Facturation dans les comptes clients et fournisseurs du contrat", vous pouvez intégrer d'autres fonctions de FI-CA. Par exemple, le calcul des intérêts, la création de propositions de relance ou le calcul des frais et des remises. Vous définissez les fonctions supplémentaires exécutées pour chaque processus de facturation.

Account Maintenance

Grâce à la gestion des comptes intégrée dans "Facturation dans les comptes clients et fournisseurs du contrat", vous pouvez effectuer un rapprochement entre les pièces comptables saisies dans Facturation et les postes non soldés du compte contractuel enregistrés avant facturation. Vous définissez les critères de compensation dans le contrôle de compensation.

Update

Le document de facturation créé pour l'unité de facturation et les pièces comptables sont écrits dans la base de données. Les commandes de facturation traitées sont supprimées.

Outre l'unité de facturation, un conteneur de correspondance pour l'impression des factures et un ordre d'extraction pour la mise à jour vers BW sont créés.

Il existe de nombreux types de rapports qui peuvent être utilisés pour l'analyse de compte (A / R) -

• Analyse des éléments de campagne client
• Analyse de l'équilibre
• Rapport d'évaluation client

Le composant FI-Asset Accounting (FI-AA) est utilisé pour gérer les immobilisations dans le système FI. En comptabilité financière, il sert de livre auxiliaire au grand livre général, fournissant des informations détaillées sur les transactions impliquant des immobilisations.

Integration with other components -

À la suite de l'intégration dans le système SAP, la comptabilité des immobilisations (FI-AA) transfère les données directement vers et depuis d'autres composants SAP.

Un centre de coûts est défini comme un composant dans une organisation qui ajoute au coût et ajoute indirectement au profit de l'organisation. Les exemples incluent le marketing et le service client.

Une entreprise peut classer l'unité commerciale comme centre de profit, centre de coûts ou centre d'investissement. La division simple et directe dans une organisation peut être classée comme centre de coûts car le coût est facile à mesurer.

SAP CO-Profit center est utilisé pour la gestion du contrôle interne. Lorsque vous divisez votre entreprise en centres de profit, cela vous permet de déléguer la responsabilité à des unités décentralisées et vous permet de traiter comme des sociétés distinctes dans une entreprise.

L'objectif principal de la création d'un centre de profit en contrôle de gestion est d'analyser le coût d'une ligne de produits ou d'une business unit.

Vous pouvez également générer des comptes de profits et pertes en fonction du centre de profit et également générer des bilans, mais le centre de profit ne doit être utilisé qu'à des fins de reporting interne.

Les composants clés d'un centre de profit comprennent: le nom du centre de profit, le périmètre analytique sous lequel il est affecté, la période, le responsable du centre de profit, la hiérarchie standard, etc.

Le module SAP CO-Product Costing est utilisé pour trouver la valeur du coût interne des produits. Il est également utilisé pour la rentabilité et la comptabilité de gestion de la production.

Lors de la configuration de la valorisation des produits, elle implique deux domaines de paramétrage:

• Planification des coûts de produit
• Contrôle des objets de coûts

Les principes de base du CCR par produit sont la planification des centres de coûts. L'objectif de la planification des centres de coûts est de planifier le montant total en dollars et les quantités dans chaque centre de coûts d'une usine.

SAP CO-PA est utilisé pour analyser les segments de marché classés en produits, clients, domaine de vente, domaine d'activité, etc.

L'analyse de rentabilité SAP CO (CO-PA) est utilisée pour l'évaluation des segments de marché, qui sont classés selon -

• produits, clients et commandes
• ou toute combinaison de ces
• ou unités commerciales stratégiques telles que les organisations de vente
• ou domaines d'activité, en référence aux bénéfices de l'entreprise
• ou marge de contribution

Deux types d'analyse de rentabilité sont pris en charge -

• Costing-based
• Account-based

Costing-based Profitability Analysis -

Il est utilisé pour regrouper les coûts et les revenus selon les champs de valeur. Il est utilisé pour vous assurer d'avoir accès à tout moment à un rapport de rentabilité complet et à court terme.

Account-based Profitability Analysis -

Il est utilisé pour vous fournir un rapport de rentabilité qui est en permanence réconcilié avec la comptabilité financière.

Il est principalement utilisé pour obtenir des informations relatives aux départements des ventes, du marketing, de la gestion des produits et de la planification d'entreprise pour soutenir la comptabilité interne et la prise de décision.